融资担保审计工作底稿
审计目标
本次审计的目标是确认融资担保合同的合规性、担保金额的准确性、担保责任的履行情况,以及担保资产的安全性。
审计范围
本次审计的范围包括融资担保合同、担保金额、担保资产以及相关文档和记录。
审计 ***
本次审计采用风险导向审计 *** ,根据融资担保业务的性质和风险水平确定审计重点和审计程序。
审计过程记录
1、审计计划阶段:记录了与被审计单位管理层和相关人员的沟通情况,了解了融资担保业务的概况和风险点。
2、审计实施阶段:对融资担保合同进行了详细审核,确认合同内容的合规性;对担保金额进行了核对,确认金额的准确性;对担保资产进行了检查,确认资产的安全性,对相关文档和记录进行了审核,了解了担保责任的履行情况。
3、审计总结阶段:对本次审计发现的问题进行了总结和分析,提出了改进建议和管理建议。
审计结果
1、融资担保合同合规性确认:所有融资担保合同均符合法律法规和公司制度的要求。
2、担保金额准确性确认:担保金额与相关文档和记录一致,不存在错误和遗漏。
3、担保责任履行情况确认:被担保单位已经按照合同约定履行了还款义务,担保责任履行正常。
4、资产安全性确认:担保资产均属于优质资产,且得到了有效的管理和保护,资产安全性有保障。
审计发现和建议
1、发现的问题:在审计过程中发现,部分融资担保合同存在担保金额过高的情况,存在一定的风险。
2、管理建议:建议被审计单位加强对融资担保业务的审批和管理,合理确定担保金额,降低风险水平。
3、改进建议:建议审计部门加强对融资担保业务的监督和指导,提高业务水平和服务质量。
签名与盖章
本次融资担保审计工作底稿已由审计人员认真审核并签名,被审计单位负责人也已签名并盖章,确认其真实性及完整性。
附注与附件
1、附注:本次审计过程中涉及的敏感信息及商业秘密已进行保密处理,未在底稿中记录。
2、附件:本次审计过程中涉及的所有文档和记录,包括融资担保合同、担保金额核对表、资产清单等。
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